Налог на прибыль
25% → 0%
Полное освобождение от исполнения обязанностей плательщика налога на прибыль при соблюдении условий режима.
Налоговые льготы для технологических компаний
Налоговая оптимизация: подберем режим льгот, подходящей вашей компании *
Сравним Сколково, ИТ-аккредитацию, реестр российского ПО и статус малой технологической компании. Покажем, где компания действительно экономит, а где получает лишние риски и отчетность.
* Работаем без серых схем, не каждая компания может получить налоговые льготы: сначала проверяем юридическую применимость и возможность использовать льготы, а потом считаем экономику и только после этого готовим заявку и полный пакет документов.
0% прибыль, НДС и имущество для Сколково при соблюдении условий
4 режима и меры поддержки сравниваем в одной модели
10 лет горизонт, на котором обычно считают эффект статуса
Предварительная модель экономия до 30%
По отдельным технологическим проектам эффект может быть сопоставим с крупной частью годовой выручки. Точную цифру считаем по вашим налогам, зарплатам, НДС и структуре договоров.
Льготы и привилегии
Льготы «Сколково», IT-компаний и привилегии МТК
При соблюдении условий компания может вести деятельность, совмещая несколько видов льгот. Главное — заранее проверить, какие режимы можно применять вместе, а какие дают конфликт по налогам, взносам или HR-преференциям.
Страховые взносы
30% → 15%
Единый пониженный тариф страховых взносов для участников проекта при соблюдении условий применения льготы.
НДС
22% → 0%
Освобождение от исполнения обязанностей плательщика НДС, связанных с исчислением и уплатой налога.
Налог на имущество
2,2% → 0%
Освобождение от налогообложения налогом на имущество для участника проекта при соблюдении условий.
Возмещение инвестиций бизнес-ангелам
до 20 млн ₽
50% компенсация затрат физическим лицам, инвестирующим в участников «Сколково».
Ускоренная амортизация
×1.5-3
Коэффициент к норме амортизации по основным средствам и НМА, задействованным в IT.
Отсрочка
IT
Отсрочка от службы в армии для работников призывного возраста для компаний с ИТ-аккредитацией.
Статус МТК
приоритет
Приоритетное рассмотрение заявок на субсидии и гранты, доступ к льготным кредитам и субсидиям, а также возможность сохранить часть льгот для малого бизнеса при превышении выручки в 1 млрд рублей либо утрате статуса МСП по другим причинам.
Что входит в услугу
Не выбираем льготу на глаз. Сначала собираем налоговую картину бизнеса
Одна и та же компания может выглядеть «идеальной» для ИТ-аккредитации, но терять деньги на НДС. Или подходить под Сколково, но получить ограничения по ИТ-ипотеке сотрудников. Поэтому сравниваем режимы вместе, а не по одному красивому проценту.
Считаем экономику
Берем выручку, маржу, фонд оплаты труда, НДС, прибыль, имущество и прогноз роста. На выходе видно, какая льгота дает деньги, а какая просто хорошо звучит.
Проверяем применимость
Смотрим ОКВЭД, устав, договоры, структуру выручки, права на РИД, инновационность проекта, профильные доходы и риски дробления.
Готовим документы
Формируем заявку, финансовую модель, описание проекта, доказательства технологичности, уведомления для налоговой и внутренний комплект для сопровождения.
Подаем и защищаем
Ведем коммуникацию по заявке, отвечаем на вопросы, усиливаем слабые места проекта и готовим аргументы для экспертов или проверяющих.
Настраиваем учет
Показываем, какие доходы и расходы нужно разделять, какие уведомления подавать, как не потерять льготу из-за формальной ошибки.
Сопровождаем после статуса
Помогаем не только получить льготу, но и пройти следующий год: отчетность, изменения в проекте, лимиты, гранты, микрогранты и новые меры поддержки.
Налоговая нагрузка
На ОСН технологический бизнес часто переплачивает не в одном налоге, а сразу в нескольких
Базовые ставки сами по себе не отвечают на вопрос «что выгоднее». Важно учитывать входной НДС, зарплаты, прибыльность, имущество, структуру договоров и планы по сотрудникам.
Льготный режим должен уменьшать реальную нагрузку, а не создавать красивую презентацию
Мы считаем сценарий «как есть» и несколько вариантов: Сколково, ИТ-аккредитация, реестр российского ПО, МТК и комбинированная модель без незаконного суммирования финансовых льгот.
4 зоны прибыль, НДС, страховые взносы и налог на имущество обычно дают основной эффект в модели
25%
Налог на прибыль на общей системе
С 2025 года базовая ставка выше, поэтому прибыльные компании сильнее чувствуют эффект льготного режима.
22%
Базовая ставка НДС
Для B2B и продуктовых моделей важно считать не только ставку, но и входной НДС, цепочку клиентов и право на освобождение.
30%
Ориентир по страховым взносам без специальных тарифов
На больших ФОТ даже несколько процентных пунктов меняют экономику режима.
2.2%
Типовой верхний ориентир по имуществу
Актуально для производственных, приборостроительных и инженерных компаний с оборудованием или объектами.
Калькулятор
Посмотрите порядок экономии на модели Сколково
Это предварительный расчет для разговора с собственником или финансовым директором. Точную модель делаем после разбора входного НДС, договоров, ФОТ и применимости льгот.
Ориентировочная экономия в год 0 ₽
Расчет сравнивает базовый режим ОСН с моделью, где компания применяет ключевые налоговые льготы участника Сколково. Результат не является налоговым заключением.
Потенциал за 10 лет 0 ₽
Налог на прибыль 0 ₽
НДС в модели 0 ₽
Взносы и имущество 0 ₽
В калькуляторе НДС считается упрощенно от выручки без учета вычетов и специальных операций. Для управленческого решения мы пересчитываем модель по вашим договорам, вычетам, зарплатам и статусам.
Таблица с формулами
Сравниваем не статусы, а последствия для денег и операционной работы
Ниже базовая карта выбора. На проекте мы добавляем ваши цифры, типы договоров, наличие РИД, долю профильных доходов и ограничения по совмещению режимов.
| Режим | Что может дать | Что проверяем перед выбором | Когда чаще подходит |
|---|---|---|---|
| Сколково | Освобождение от налога на прибыль, НДС и имущества, отдельный режим страховых взносов, доступ к грантам и сервисам экосистемы. | Инновационность, R&D, ОКВЭД, устав, права на РИД, коммерциализацию, лимиты и будущую отчетность. | Компаниям из ИТ-сферы с инновационным продуктом, а также продуктовым, инженерным, deeptech, industrial tech, AI, medtech и hardware/software проектам. Узнать подробнее |
| ИТ-аккредитация | Пониженные налоги и взносы для ИТ-компаний, HR-преференции, отсрочка сотрудников при соблюдении условий. | Долю профильных доходов, штат, ОКВЭД, сайт, ИТ-продукт, учет доходов и ограничения по совмещению. | SaaS, заказная разработка, интеграторы, сервисные ИТ-компании, где нет ярко выраженной научно-технической новизны. Узнать подробнее |
| Реестр российского ПО | Возможность применять НДС-льготу по передаче прав на ПО и усиление позиции в закупках. | Правообладание, архитектуру продукта, зависимости, документацию, лицензионную модель и отсутствие критичных иностранных компонентов. | Разработчикам ПО и платформ, которые продают лицензии, подписку или права использования. Узнать подробнее |
| Статус МТК | Не является прямой налоговой льготой, но помогает получать меры поддержки, гранты, субсидии, льготное финансирование и доверие партнеров. | Технологичность, выручку, возраст компании, продукт, интеллектуальную собственность и соответствие критериям реестра. | Малым технологическим компаниям, которым нужны не только налоги, но и доступ к программам развития. Узнать подробнее |
Совмещение режимов
Какие льготы компании могут совмещать
Компания может иметь несколько статусов одновременно, но применять нужно не «все подряд», а выбранную конструкцию. Мы заранее проверяем, где статусы усиливают друг друга, а где один режим исключает финансовую льготу другого.
Обычно можно сочетать
Такие комбинации часто используются как статусная и операционная конструкция, но финальный набор льгот зависит от вида доходов и режима налогообложения.
- Сколково и статус МТК для доступа к налоговым и грантовым инструментам;
- ИТ-аккредитацию и реестр российского ПО для ИТ-компаний;
- Сколково и ИТ-аккредитацию как статусы, если заранее разделить налоговый и HR-эффект;
- МТК, гранты, субсидии и льготное финансирование при соблюдении условий программ.
Нельзя складывать автоматически
Главный риск — считать, что два статуса дают двойной набор налоговых льгот. На практике часть финансовых преференций может быть взаимоисключающей.
- 0% по прибыли Сколково и 5% по прибыли для ИТ-компаний не применяются одновременно к одной базе;
- ИТ-тариф страховых взносов нужно отдельно проверять при статусе Сколково или ИНТЦ;
- освобождение от НДС может влиять на вычеты, цену договора и ожидания B2B-клиентов;
- льготы нельзя применять задним числом без корректных уведомлений и подтверждающих документов.
Как выбираем безопасную модель
Мы собираем карту применимости и показываем, какие преимущества остаются у компании после выбора основного налогового режима.
- сравниваем экономию по прибыли, НДС, взносам и имуществу;
- проверяем влияние на ИТ-ипотеку, отсрочку и сотрудников;
- разделяем налоговые, грантовые и статусные преимущества;
- фиксируем, какие документы нужны для защиты позиции.
Какие льготы получит компания
Собираем пакет мер под модель бизнеса, а не продаем один статус всем подряд
Иногда максимум дает Сколково. Иногда безопаснее оставить ИТ-аккредитацию и отдельно зайти в реестр ПО. Иногда главный эффект вообще не в налогах, а в грантах и субсидиях.
Налог на прибыль
Для прибыльных технологических компаний это часто самый заметный блок экономии. Проверяем право на освобождение и момент начала применения.
НДС
Смотрим, выгодно ли освобождение, есть ли входной НДС, продает ли компания права на ПО и не пострадают ли B2B-клиенты от изменения режима.
Страховые взносы
Считаем эффект по зарплатам и отдельно проверяем, не конфликтует ли выбранный режим с ИТ-ипотекой и другими HR-преференциями.
Имущество и оборудование
Полезно производственным и инженерным компаниям, где есть оборудование, стенды, испытательная база или дорогие технологические активы.
Гранты и микрогранты
После статуса можно строить отдельную дорожную карту финансирования: патенты, прототипы, испытания, пилоты, внедрения, маркетинг и сертификация.
Юридическая защита
Формируем доказательную базу: почему компания имеет право на льготу, чем проект инновационен и как деятельность связана с заявленным продуктом.
Кому подходит
Хорошая налоговая оптимизация начинается с честного ответа: компании вообще нужна эта льгота?
Мы не ведем проект в статус ради статуса. Если льгота не окупает сопровождение или создает лишние ограничения, лучше узнать это до подачи заявки.
Подходит, если
- компания разрабатывает технологический продукт, ПО, оборудование, AI, промышленное решение или R&D-платформу;
- есть или планируется прибыль, с которой будет существенный налог;
- компания работает на ОСН и чувствует НДС-нагрузку;
- есть фонд оплаты труда разработчиков, инженеров или исследователей;
- есть РИД, код, патенты, документация, ноу-хау или возможность оформить права;
- нужны гранты, субсидии, статус для инвесторов или корпоративных заказчиков.
Не подходит, если
- нет технологической разработки и копмания не готова ее выделять, а деятельность сводится к торговле, посредничеству или обычному консалтингу;
- компания не готова вести раздельный учет, подтверждать профиль деятельности и юридически упаковывать бизнес для соотвествия правилам;
- экономия меньше стоимости внедрения и последующего сопровождения;
- структура бизнеса похожа на искусственное дробление ради льгот;
- сотрудникам критично сохранить ИТ-ипотеку, а выбранный режим может этому помешать;
- нет готовности привести устав, договоры, РИД и отчетность в порядок.
Как мы работаем
Пять этапов от быстрой диагностики до сопровождения льгот
У налоговых льгот есть две стороны: получить право и не потерять его после первой же отчетности. Поэтому проект ведем как внедрение режима, а не как разовую отправку заявки.
Диагностика
Собираем вводные: выручка, прибыль, НДС, ФОТ, продукт, договоры, штат, РИД, планы по грантам и сотрудникам.
Подбор режима
Сравниваем Сколково, ИТ-аккредитацию, реестр ПО, МТК и комбинированные сценарии. Показываем экономику и ограничения.
Юридическое оформление
Готовим уставные правки, описание проекта, доказательства инновационности, документы по РИД, договорную и налоговую позицию.
Подача и защита
Ведем заявку, отвечаем на вопросы, усиливаем слабые блоки и помогаем пройти экспертную или административную часть.
Сопровождение
Настраиваем дальнейшее применение льгот: уведомления, учет, отчетность, лимиты, изменения проекта, грантовую дорожную карту.
Типовые сценарии
В разных технологических моделях выгодным оказывается разный маршрут
Это не «кейсы клиентов» и не обещание результата, а типовые расчетные ситуации, которые помогают быстро понять логику выбора.
Профильные ИТ-доходы есть, но НДС-эффект зависит от модели лицензирования и реестра ПО. Часто начинаем с ИТ-аккредитации и отдельно проверяем Сколково.
ИТ-аккредитация Реестр ПО
Есть R&D, опытные образцы, пилоты и оборудование. Сколково может дать сильнее эффект по прибыли, НДС, имуществу и будущим грантам.
Сколково Микрогранты
Важнее всего отделить исследовательскую деятельность от обычных услуг и заранее подготовить доказательства технологической новизны.
Сколково Раздельный учет
Нужно считать не только налоги, но и HR-эффект: ИТ-ипотеку, отсрочку, взносы и ограничения по совмещению финансовых льгот.
ИТ-режим Сравнение
На ранней стадии налоговая экономия может быть небольшой, зато статус МТК и грантовая карта помогают пройти следующий этап развития.
МТК Гранты
Часто нужен комбинированный подход: Сколково для проекта, реестр ПО для отдельных продуктов, отдельная работа с договорами и РИД.
Сколково ПО
С кем вы работаете
Команда, которая соединяет налоги, заявку и реальную технологичность проекта
В проекте нужны не только налоговые ставки. Нужны люди, которые понимают, как эксперт читает заявку, как ФНС смотрит на льготу и как бизнес будет жить с этим режимом дальше.
Считает экономику, проверяет ставки, лимиты, уведомления, учет и риски применения льгот.
Готовит правовую позицию, уставные правки, договорные блоки, РИД и документы для заявки.
Упаковывает технологическую новизну, R&D, продукт, конкурентов, коммерциализацию и дорожную карту.
Помогает после получения статуса: отчетность, изменения, гранты, микрогранты и контроль условий.
Почему Получить-сколково.РФ
Мы не подменяем налоговую оптимизацию красивым названием статуса
Наша задача — найти безопасную и экономически разумную конструкцию. Иногда это Сколково. Иногда ИТ-аккредитация. Иногда сначала порядок в договорах и РИД, а уже потом льготы.
Без серых схем
Не предлагаем искусственное дробление, номинальные проекты или формальное «натягивание» деятельности на льготу. Такая экономия обычно слишком дорогая.
Считаем до подачи
Перед стартом показываем, за счет чего появляется эффект: прибыль, НДС, взносы, имущество, гранты или снижение барьеров для продаж.
Готовим доказательную базу
Эксперты и налоговые органы смотрят не на обещания, а на документы: права, договоры, продукт, R&D, учет и фактическую деятельность.
Ведем дальше
Статус — это начало режима. Мы помогаем настроить отчетность, лимиты, гранты и изменения так, чтобы льгота работала, а не висела риском.
Что обычно спрашивают
Короткие ответы на вопросы перед расчетом
Если после них останется неопределенность, это нормально: выбор режима почти всегда зависит от цифр, договоров и планов компании.
Что выгоднее: Сколково, ИТ-аккредитация или МТК?
Нельзя выбрать универсально. Сколково часто сильнее по налоговой экономии для инновационных проектов с НДС и прибылью. ИТ-аккредитация проще и важна для классических ИТ-компаний и HR-преференций. МТК чаще полезен как вход в меры поддержки, гранты и финансирование, а не как прямая налоговая льгота.
Можно ли совместить несколько статусов?
Статусы могут сочетаться, но финансовые льготы нельзя механически складывать. Особенно внимательно нужно проверять налог на прибыль, страховые взносы, ИТ-ипотеку и ограничения для компаний со статусом Сколково или ИНТЦ.
Сколько стоит понять, есть ли смысл подаваться?
Первичный разговор нужен, чтобы определить порядок цифр и риски. После него можно понять, нужен ли полноценный расчет и подготовка заявки. Стоимость сопровождения зависит от режима, состояния документов и сложности проекта.
Что опаснее всего при налоговых льготах?
Опасны не сами льготы, а формальный подход: неподходящий ОКВЭД, слабая связь проекта с фактической выручкой, неоформленные права на РИД, отсутствие раздельного учета, искусственное дробление и применение режима без уведомлений или подтверждающих документов.
Можно ли сначала получить статус, а потом разбираться с учетом?
Лучше наоборот. Если компания уже применяет льготу, но учет и документы не готовы, риск появляется сразу. Мы рекомендуем настроить налоговую позицию, договоры, уведомления и контроль лимитов до фактического применения режима.
Если у компании пока нет прибыли, льготы бесполезны?
Не всегда. Налог на прибыль может быть не главным эффектом. Иногда важнее НДС, страховые взносы, гранты, статус для инвесторов, пилоты с корпорациями, микрогранты, субсидии и подготовка к росту выручки.
Сколько компания может сэкономить на льготах уже в 2026 году?
Оставьте заявку: разберем вашу модель, сравним режимы, покажем предварительную экономию и скажем честно, стоит ли идти в Сколково, ИТ-аккредитацию, МТК или другой маршрут.
Что подготовить к консультации
- примерную выручку и прибыль за год;
- ФОТ и численность команды;
- описание продукта или технологии;
- структуру НДС и основных договоров;
- статусы, которые уже есть у компании.